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商业银行支付结算管控中的隐患与解决措施

来源:原创论文网 添加时间:2021-02-08

  摘    要: 银行支付结算主要指的是个人或单位在银行机构通过票据现金的各种方式实现货币支付、资金结算等行为,开展银行支付结算管理工作,主要是确保各项支付结算的顺利进行,做好支付结算业务风险的防控工作,提高管理效率。但是目前银行支付结算管理工作中,由于监管力度不足、法律法规建设不完善、社会信用低下等,导致管理工作中存在诸多问题,银行需要针对问题制定有效的策略,才能充分发挥管理工作的价值。

  关键词: 银行支付结算; 管理工作; 问题;

  现阶段在银行支付结算管理的过程中,准则相对较多,相关工作人员以及存款人都需要经过特殊的工作流程才可以完成支付和结算,导致在分类和管理上较为复杂,在银行管理支付和结算时往往按照不同的种类需要划分不同的用途,开设不同的账户。在这样复杂的管理下,无论是经办人还是存款人所经历的手续都相对较多,而不同手续的管理档案也相对较多,导致了在管理上出现困难。

  1 、当前银行支付结算管理中存在的问题

  1.1 、身份认证与客户尽职调查存在问题

  在银行支付结算工作中需要做好对客户的身份认证和尽职调查工作,但实际工作中存在诸多问题,影响了支付结算工作的顺利开展。第一,客户身份审核效率低。企业证明文件的真实性、有效性审核主要依赖于防伪设备和网络公示信息等方式,缺乏高效渠道;第二,法人授权委托关系核实难度大。代理开户时,对法定代表人授权委托关系的审核,主要依赖于授权书,核实方式单一,缺乏有效手段;第三,尽职调查效率低。上门尽职调查(经营地址等)要求严格,成本高、效率低,客户配合意愿也不高。
 

商业银行支付结算管控中的隐患与解决措施
 

  1.2 、支付结算方式比较传统落后,新型犯罪日益猖獗

  受传统支付结算规则和风险管控影响,对公账户支付结算相对低效,主要依赖人行大小额支付系统,并受银行营业及人行系统运行时间限制。近些年来移动支付得到了广泛的应用,但是相比微信、支付宝等平台实现的个人账户快捷支付、对公账户移动支付功能,场景单一,支付自由度不高。再加上近几年来网络新型违法犯罪愈发频繁,买卖账户的行为日益猖獗,部分违法分子了解银行的业务流程,具有丰富的经验,他们能够通过钻各种空子实施违法犯罪行为,加大了银行支付结算的审核压力。从全国来看,2019年的“3·26”特大买卖银行账户案件,一共缴获了银行卡11000多张,为支付结算工作埋下了诸多安全隐患。

  1.3、 账户开立与报备存在的问题

  一是开户模式单一。现行对公开户模式主要限于柜面现场开户,不便于外拓营销。二是尽调流程严格。先尽调、后开户,流程和时间上无法满足部分客户的个性化服务需求。三是档案管理方式传统。开户资料的保管仍然采用纸质档案形式,不便于调阅,安全性不高。四是开户资料缺乏共享机制。一企多户开户时,需要客户重复提供资料,柜面多次审核,服务效率低,客户体验不佳。五是协议管理方式有待改进。各类账户协议(账管协议、对账协议等)因监管要求变化、客户信息变更等原因需要反复重新签订。

  1.4、 存在一定的支付结算隐患

  现如今移动支付的应用越来越广泛,人们开始使用移动支付进行支付结算。涉及移动支付的企业掌握了大量客户的个人信息,安全防范意识不强,导致客户个人信息泄露,存在较大的安全隐患,为电信诈骗等提供了可乘之机。近年来电信诈骗、银行卡盗刷案屡见不鲜,由此可见,移动支付的安全有待提升,只有降低了移动支付的风险,才能有效降低银行支付结算隐患和产生的外延风险。

  1.5 、内部控制相对薄弱

  银行内部建立了有效的内部控制体系,对银行的各类业务开展管理、审核、核算等各项工作。但是就具体的实施情况而言,内部控制体系中的一些工作,并未落实到具体的工作中,内部控制相对薄弱,影响了支付结算管理的工作效率。首先是在人员配置上缺乏高素质的内控人员,而且人员配置不到位,不同岗位的人员之间缺乏有效的沟通与联系。制度的落实过于机械化、形式化,难以根据工作的实际情况作出有效调整,影响了内部控制职能的充分发挥。其次是由于上级监管力度不足,导致一些工作人员工作过于形式化,内部控制仅停留在表面,而且工作人员的思想比较落后,形式比较单一。最后是在账户信息动态复核工作中,也存在以下几点问题:一是数据采集滞后,银行端获取的企业信息非工商部门实时数据,两者有差异时,需人工再次核实;二是人工复核存在局限。因存量账户数量巨大,单纯依靠人工定期动态复核,费时费力,效率和质量都无法满足人行动态复核要求;三是复核后整改效率低。动态复核通过的,网点仍需手工逐户在系统中操作年检交易;动态复核不通过的,网点需人工电话通知客户临柜更新账户信息。

  2 、银行支付结算管理问题产生的原因

  2.1 、监管力度不足

  在支付结算管理中存在诸多问题,主要原因在于银行监管力度不足。商业银行的业务诸多,而且有时涉及跨行转账汇款等支付结算工作。因此需要人民银行建立有效的支付结算管理组织,提高管理效率,加强各银行、各机构之间的沟通与联系。但是在实际的工作中,这一组织并未建设完善,而且缺乏足够的人才支持。在支付结算管理工作中,他们不能及时地发现问题、解决问题,导致监管力度不足,为银行的有心之人提供了可乘之机。其次针对账户风险动态管理并未建立一个完善的监管体系,在账户开立前缺乏身份转入筛查机制,而账户开立后,也并未实施风险评级和差异化风险管理。在账户存续期间,缺乏针对账户交易的有效监测手段。此外,涉嫌赌博诈骗等的风险账户一旦发现大量跨行和三方平台交易,很难追查资金链,无法对涉案资金流向实施精准定位。

  2.2 、社会信用低下

  银行的一些客户有意拖欠贷款,其社会信用低下,缺乏较强的法制观念,经常会通过多种多样的方式来逃避银行的债务。而一些客户因缺乏安全防范意识和支付结算安全意识,在进行交易时,对对方提供的虚假票据等并未进行严格的审查,导致出现了被骗、被盗等情况,造成了大量资金的损失。而且银行针对支付结算的法律法规宣传工作建设并不完善,导致一些客户并不了解支付结算的相关法律法规,因此铤而走险通过不法方式逃避银行债务,为支付结算埋下了一定的安全隐患,影响了支付结算的工作效率。

  2.3、 法制建设并不完善

  随着经济金融体制的不断改革,使得目前国家针对支付结算制定的法律法规已经不再适用,约束力不强、覆盖面较窄,在实际的工作中,支付结算法规并不能够为支付结算管理工作提供重要的保障和法律支持。而且随着经济发展全球化,我国的国际业务逐步增多,针对这一情况,支付结算法规中的缺陷暴露无疑,影响了工作的有效落实,导致支付结算管理中存在诸多问题。

  3、 解决银行支付结算管理问题的有效对策

  3.1、 优化账户管理体系

  优化银行账户管理工作,加强对银行账户身份认证与认知调查工作,可以通过强化电子证照应用、开发远程授权功能、实施差异化尽调机制等各项措施,完善账户的各项信息,并对客户开展分级管理工作,改善传统工作中存在的弊端,建立一个完善的内部系统,优化设备配置,加强权限设置,客户通过身份验证之后可以自动完成系统的登录。在账户开户时,可以通过移动开户为客户提供优良服务,建立数据库,实现开户资料的电子化,并共享开户资料,优化开户流程,做好对开户过程的监管工作。在账户管理工作中设置风险账户管理系统,做好对账户风险的评级工作,掌握法人的具体信息,划分风险等级,做好对等级较高账户的检测工作。在交易过程中,做好对账户客户的身份核实和监测,降低账户风险。而在账户信息的获取和动态监管中,可以通过工商数据直连,实施获取企业的信息,更新客户信息。利用自动年检这一手段检查账户信息,同时,允许客户通过网银等线上渠道自助更新非关键要素。

  3.2 、加强监管力度,规范支付结算行为

  为了促进我国经济金融的健康发展,维护正常的支付结算秩序,就需要银行提高对支付结算的重视程度,加强监管力度,规范支付结算的各类行为。推动支付结算,朝着规范化、法制化的方向进行发展,为客户提供高质量的服务。首先需要确定中央银行的领导地位,加强中央银行的支付结算管理工作。根据国家的相关规定,为中央银行的支付结算监管工作提供一定的法律保障。根据这一情况,中央银行应当制定约束性较强的支付结算制度和支付结算管理制度,形成较强的约束力,才能确保各个商业银行和金融机构支付结算行为的规范性,提高监管工作的质量。其次,在实际的监管工作中,一般采用的是现场和非现场监督结合方式来开展支付结算的监管工作,确保各项工作机制的有效落实,掌握银行支付结算的具体情况。再次,需要建立商业银行和金融机构支付结算管理的相关机制。这一机制具有一定的独立性,各银行可以根据自己的情况制定机制中的各项内容,使得该项机制更加符合银行的日常管理和发展。该机制的有效落实,能够确保银行遵守相关规定,提高风险防范意识,规范各类业务,在法律法规允许的范围内开展各项操作。最后,需要充分发挥社会监督力量,建立举报查处制度,引导社会公众参与到监督管理工作中,从而有效地规范支付结算的各项行为。

  3.3、 完善支付结算的法律法规

  我国应当认识到当前关于支付结算的法律法规中存在的不足之处,结合金融机构、银行等各项业务来进一步完善支付结算的法律法规,保障当事人的合法权益,维护支付结算的秩序。在市场和经济体制深化改革的背景下,经济交往支付活动日益频繁、国际业务增多,这一情况为支付结算带来了诸多的挑战和机遇。首先国家和政府应当根据具体的情况,细化相关法律法规中的一些规章制度,界定各类支付工具结算方式的范围。其次需要修订完善同城票据交换管理制度,降低票据交换的风险保障资金安全。最后,需要根据移动支付等建立网上支付结算业务管理制度,提高客户的安全防范意识,提高对移动支付的重视程度,降低移动支付的风险。

  3.4 、拓宽支付渠道,推进移动支付

  互联网时代,移动支付的应用比较广泛,而且具有足够的优势,因此提高支付结算管理效率、解决其中存在的问题,也可以充分借助移动支付的优势,全方位分析市场,改变现有的支付模式,拓宽支付渠道,满足客户的需求,建立移动支付相关的支付结算体系。银行所建立的网上支付结算服务主要包括缴费支付、投资理财、转账汇款等,针对这一情况可以分别设立不同的服务模块,开发专属APP、小程序、建设相关网站等,客户可以直接利用网上支付实现支付结算。银行也可以加强和支付宝、微信等的沟通与联系,建立一个合作机制,通过第三方支付机构、共享信息、加强合作,来解决银行现阶段支付结算中面临的困境,创造崭新的金融支付体系。

  3.5、 加大相关法律法规的宣传力度

  建设完善支付结算相关法律法规之后,银行和其他金融机构还需要做好法律法规的宣传工作,通过新媒体等进行宣传,便于银行客户了解支付结算的法律内容,提高客户的法制意识,规范自身的支付结算行为。首先是在银行内部开展宣传培训工作,提高支付结算人员的重视程度,要求支付结算人员熟悉各项法律法规,了解其中的权利和义务,以及追究违法者的责任等;其次在对外宣传中可以借助新媒体平台、专属APP等定期发表相关的科普文章,文章内容主要包括支付结算的法律法规内容以及违规所带来的后果等。也可以通过一些业务的宣传,提高客户对相关法律法规的重视程度,建立一定的风险防范意识和法制观念,约束和规范支付结算行为。

  3.6、 建设完善的内部控制管理体系

  银行应当认识到当前内部控制体系中存在的不足之处,分析近年来支付阶段业务中存在的一些风险问题,明确内部控制体系是否落实到位,找出其中存在的安全隐患,及时解决,并修改其中存在的不合理之处,根据支付结算的需求,进一步完善内部控制体系。银行可以根据支付结算的类型细致地划分内部控制工作的内容,设置责任制,每位内控人员的配置更加详细具体,以此端正工作人员的态度,加强对支付结算的管理控制工作。银行也可以通过分析自身的发展情况,预判未来的发展趋势等来调整内部控制体系,确保内部控制体系和实际的支付结算工作相贴合,规范内部控制中的各项内容,充分发挥内部控制的职能,减少一些不必要的损失。

  3.7、 建立一支高素质的支付结算管理队伍

  高素质的支付结算管理人员能够及时有效地发现各项工作中存在的弊端,落实支付结算的相关规定,约束行为,以此提高支付结算的管理质量。因此银行需要根据工作需求引进专业人才,做好对现有人员的培训工作,使得支付结算的管理人员掌握崭新的管理理念和手段、更新知识储备、掌握崭新的经济金融理论等,实现管理工作的创新;能够灵活地应用各项规章制度,调整工作机制,减少支付结算中的失误和错误概率;其次还需要加强对支付结算管理人员的思想政治教育工作,端正工作态度,引导他们恪守职业道德,提高管理人员的风险防范意识,从而提高支付结算管理的工作效率。

  4 、结语

  总之,在互联网时代移动支付的应用越来越广泛,银行支付结算的渠道增多,但随之而来的是移动支付带来一定的安全隐患,再加上本身银行支付结算管理工作建设并不完善,导致支付结算中也存在诸多问题。在新形势下,银行需要解决支付结算存在的问题和隐患,优化账户管理体系,加强监管力度,拓宽支付渠道,加大法律法规的宣传力度,通过多项措施来解决支付结算管理中存在的问题,满足银行客户的需求,提高移动支付使用的安全性。在支付结算建设方面,引进信息技术和专业人才,完善各项规章制度,充分发挥内部控制的职能,规范支付结算的各项行为,减少不必要风险的出现。

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